Автор: 
Содержание:
- Что такое налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
- Право супругов на налоговый вычет
- Налоговый вычет за проценты по ипотеке супругам
- Как распределить налоговый имущественный вычет между супругами
- Могут ли оба супруга получить налоговый вычет за одну квартиру в ипотеку
- Налоговый вычет супругам при разводе
- Как получить налоговый вычет супругам: пошаговая инструкция
- Образец соглашения о распределении налогового имущественного вычета
- Частые ошибки супругов при получении вычета
Когда семья принимает решение купить жилье в ипотеку, это означает многолетние финансовые обязательства перед банком. Каждый месяц приходится выплачивать не только основной долг, но и проценты, которые нередко составляют очень крупные суммы. Для того чтобы снизить эту нагрузку, государство предусмотрело возможность вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц. Такой возврат называется имущественный налоговый вычет.
Суть механизма проста: любой работающий гражданин России ежемесячно отдает государству 13% своей зарплаты в виде НДФЛ. При покупке жилья государство разрешает забрать обратно часть этих денег, тем самым компенсируя часть расходов на квартиру и проценты по ипотеке. Для супругов, которые приобретают недвижимость совместно, эта мера особенно актуальна, ведь фактически вернуть деньги может каждый из них. Чтобы воспользоваться правом, необходимо подготовить и подать документы, подтверждающие расходы.
Законодательство предусматривает два вида вычета, которые можно использовать одновременно:
-
Основной налоговый вычет за саму стоимость квартиры
- В расчет берется максимум 2 миллиона рублей расходов.
- Это значит, что государство вернёт до 260 тысяч рублей (13% от 2 млн).
- Если жилье стоит дороже 2 миллионов, излишек не пропадает — остаток можно использовать при покупке другого объекта недвижимости в будущем.
-
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
- Для кредитов, оформленных до 2014 года, ограничений нет: вернуть можно 13% со всех уплаченных процентов, какой бы ни была сумма.
- Для ипотек, заключённых после 2014 года, действует ограничение — в расчёт принимается не более 3 миллионов рублей процентов.
- Соответственно, максимально можно вернуть 390 тысяч рублей (13% от 3 млн).
Таким образом, семья может использовать сразу два вида вычетов: основной — за покупку недвижимости и дополнительный — за проценты. Чтобы подтвердить расходы, в налоговую инспекцию подаются такие документы, как договор купли-продажи, кредитный договор и справка из банка. Именно эти документы позволяют налоговой установить размер расходов и определить, какая часть средств может быть возвращена.
Что такое налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Пример. Супруги приобрели жилье за 6 миллионов рублей. Каждый из них имеет право на вычет в размере 2 миллионов рублей, если у обоих есть доход, облагаемый НДФЛ. В итоге муж получит 260 тысяч рублей и жена тоже 260 тысяч. Таким образом, общая сумма возврата для семьи составит 520 тысяч рублей.
Пример. Если за весь срок кредита супруги выплатили банку 2,5 миллиона рублей процентов, государство вернёт 325 тысяч рублей. Если сумма окажется больше трёх миллионов, например 4 или 5 миллионов, то возврат ограничится пределом — 390 тысяч рублей.
Право супругов на налоговый вычет
Многие полагают, что осуществить возврат вправе только тот, на кого оформлен кредит или записано жилье. На самом деле это не так. По закону в браке действует режим совместной собственности, что означает:
- Если ипотека оформлена на жену, муж также имеет право получить имущественный вычет.
- Если кредит записан на мужа, жена точно так же может претендовать на возврат по стоимости квартиры и по процентам.
- Даже если право собственности зарегистрировано на одного супруга, второй не лишается права на возврат, так как жилье считается общим.
Налоговый вычет за проценты по ипотеке супругам
С процентными платежами ситуация немного сложнее.
- Могут ли оба партнера получить вычет за проценты с оплаты жилья? Да, но они делят общий лимит размером в 3 млн, и эта сумма может быть распределена между ними разными способами.
- Может ли муж получить вычет по процентам, если ипотека оформлена на жену? Да, потому что это общая обязанность семьи и её выполнение должно быть одинаково доступно для обоих.
Пример: если всего за ипотеку за один год уплачено 1,5 млн процентов, их можно распределить 50/50: муж — 750 тыс., жена — 750 тыс. В результате каждый вернёт по 97,5 тыс. рублей. Если в следующий год сумма процентов снова будет значительной, распределение также может быть оформлено повторно. Главное — правильно оформить документ, чтобы не возникло проблем в налоговой.
Как распределить налоговый имущественный вычет между супругами
Есть два законных варианта:
- Автоматически, по долям собственности
Если квартира оформлена в долевую собственность (например, по 1/2), то и вычет делится автоматически в тех же долях. То же касается и процентов по ипотеке. Здесь размер возврата будет зависеть от доли каждого.
- По соглашению супругов
Если недвижимость записана как совместная собственность (без выделения долей), супруги сами решают, кто и сколько будет получать. Для этого заключается соглашение о распределении. В нём можно указать любую пропорцию:
• 100% мужу,
• 100% жене,
• или 70/30, 60/40 и т. д.
Такой способ особенно выгоден, если один супруг не работает или его доход слишком мал. Тогда большая сумма может быть оформлена на второго супруга, чтобы возврат оказался максимально эффективным и деньги не потерялись.
Вы должны больше 200 000 ₽?
Поможем вам оформить процедуру банкротства с рассрочкой от 11 916 ₽/мес. Вам спишут долги по 127-ФЗ под ключ с учетом набежавших процентов, штрафов и неустоек.
Вы получите правовой анализ именно Вашей ситуации и поймете, сможете ли списать долг через банкротство
Получите бесплатную консультацию!
Могут ли оба супруга получить налоговый вычет за одну квартиру в ипотеку
Да, оба вправе сделать возврат, но важно учитывать лимиты:
- По основному имущественному вычету — не больше 2 млн на человека. Если один супруг использовал полностью 2 млн, второй тоже может получить свою часть, но на другую покупку в будущем.
- По процентам — общий лимит 3 млн. Он делится, а не удваивается.
Пример:
• Квартира стоит 5 млн рублей.
• В ипотеку взято 4 млн.
• Всего % за годы выплат набежало 2,4 млн.
Муж заявляет 1 млн стоимости и 1,2 млн %.
Жена — тоже 1 млн стоимости и 1,2 млн %.
Каждый получает:
• 260 тыс. за жилье,
• 156 тыс. за %.
Итого: 416 тыс. рублей на человека, или 832 тыс. рублей на семью.
Налоговый вычет супругам при разводе
Если квартира куплена в браке, право на имущественный вычет сохраняется за обоими супругами даже после развода. Главное, чтобы расходы были подтверждены и были доходы, облагаемые НДФЛ.
Как получить налоговый вычет супругам: пошаговая инструкция
Чтобы вернуть подоходный налог за покупку недвижимости в ипотеку, супругам нужно пройти несколько этапов. Весь процесс займёт время, но, если всё подготовить заранее, возврат можно получить быстрее.
- Соберите документы
Для оформления имущественного вычета понадобятся:
• Договор купли-продажи квартиры (или договор долевого участия, если жильё покупалось у застройщика).
• Ипотечный договор с банком.
• Справка из банка об уплаченных процентах за год. Обычно её выдают по запросу.
• Свидетельство о браке или выписка из ЗАГС (нужно если имущественный вычет хотят получить оба).
• Справка 2-НДФЛ от работодателя за соответствующий период. Если супруг работает в нескольких местах — справка нужна с каждого.
Совет: лучше собрать сразу все копии и отсканировать документы — через личный кабинет ФНС подача займёт 15–20 минут.
- Подготовьте декларацию 3-НДФЛ
Это главный документ для возврата налога. Его можно заполнить:
• через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
• в программе «Декларация» от ФНС;
• либо обратиться к бухгалтеру/юристу (но это платно).
В декларации указываются доходы, расходы на имущество и проценты по ипотеке, а также доля, которую супруг получает (50/50, 100/0 или другая пропорция).
- Напишите заявление на возврат НДФЛ
Заявление составляется в свободной форме или через личный кабинет. В нём указывается:
• ФИО, паспортные данные, ИНН;
• банковские реквизиты, куда перечислить возврат;
• ссылка на декларацию 3-НДФЛ, которая подаётся вместе.
- Составьте соглашение о распределении вычета (если нужно)
Если квартира оформлена в совместную собственность без выделения долей, супруги могут сами решить, как распределить налоговый вычет. Для этого пишется соглашение, где указываются:
• ФИО супругов;
• реквизиты договора покупки и ипотеки;
• пропорция распределения (например, 100% мужу, 0% жене или 50/50).
Соглашение подписывается и прикладывается к декларации. Нотариальное заверение не требуется.
- Подайте документы в налоговую
Есть три способа:
1. Через личный кабинет ФНС — самый быстрый.
2. Лично в инспекцию.
3. По почте заказным письмом с описью вложения.
- Дождитесь проверки и получите деньги
Срок проверки декларации — до 3 месяцев. После этого в течение месяца налоговая перечислит деньги на счёт, указанный в заявлении.
Пример: супруги подали декларации в марте, проверка закончилась в июне, а в июле сумма поступила на карту.
Образец соглашения о распределении налогового имущественного вычета
Скачать образец соглашения о распределении налогового имущественного вычета
Частые ошибки супругов при получении вычета
- Подают документы только на того, на кого оформлен кредит.
На самом деле оба супруга имеют право на возврат, даже если ипотека записана только на мужа или жену.
- Забывают про вычет по процентам.
Часто супруги получают только основной вычет и упускают возможность вернуть деньги за уплаченные банку %.
- Считают, что вычет можно получить только один раз.
На самом деле:
• основной вычет даётся один раз, но его остаток можно использовать при покупке другой недвижимости;
• процентный вычет предоставляется только по одному кредиту, но тоже можно распределять между супругами.
- Не заключают соглашение о распределении.
Если один из пары не работает или получает маленькую зарплату, размер вычета может просто «сгореть». Правильнее заранее договориться и заключить соглашение, чтобы всё получить в полном объёме.
Заключение
Налоговый вычет по ипотеке супругам — это возможность вернуть до сотен тысяч рублей из бюджета.
- Получить его могут оба супруга, даже если ипотека оформлена только на одного.
- Процентный вычет также доступен обоим, но общий лимит делится между ними.
- Распределить имущественный вычет можно по долям собственности или по соглашению, оформив соответствующий документ.
- При грамотном подходе семья может максимально эффективно вернуть подоходный налог, учитывая сумму расходов и размер выплаченных процентов за каждый год.
Таким образом, имущественный вычет — это реальный инструмент финансовой поддержки, который позволяет существенно сократить затраты на покупку жилья.
Финансовая передышка возможна не только с вычетом, но и с процедурой банкротства — оставьте заявку на консультацию.
