Автор: 
Содержание:
Что такое банкротство по инициативе кредитора?
Представьте ситуацию: вы одолжили крупную сумму денег своему деловому партнеру, но он перестал выходить на связь, офис закрыт, а телефон не отвечает. Знакомо? В подобных обстоятельствах банкротство может стать последним рубежом защиты ваших финансовых интересов. Банкротство по инициативе кредитора – это законный механизм, позволяющий вернуть хотя бы часть долга, когда все остальные способы исчерпаны.
В отличие от добровольного банкротства, где должник сам признает невозможность исполнения обязательств, при инициации процедуры кредитором движущей силой выступает именно тот, кому задолжали. Федеральный закон №127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" подробно регламентирует весь процесс, устанавливая четкие правила игры для обеих сторон.
Цели кредитора в данном случае вполне прагматичны: вернуть свои деньги, пусть даже частично, через реализацию имущества должника. Для многих предпринимателей и компаний это часто единственный способ хоть как-то компенсировать понесенные убытки, особенно когда должник целенаправленно уклоняется от исполнения обязательств или пытается скрыть активы.
Ключевое отличие от банкротства по инициативе должника заключается в том, что вся процедура начинается "снаружи" – кредитор вынужден доказывать неплатежеспособность должника, обращаясь в арбитражный суд с соответствующими документами. Это создает совершенно иную динамику процесса, где должник зачастую занимает оборонительную позицию, стараясь либо оспорить сам факт долга, либо минимизировать потери.
Условия для инициации банкротства кредитором
Не всякая задолженность может стать причиной банкротства. Законодатель установил довольно высокий порог входа, чтобы избежать злоупотреблений со стороны кредиторов.
Представьте типичную ситуацию: поставщик отгрузил товар на сумму 500 000 рублей, покупатель принял его, но оплату так и не произвел. Прошло полгода, все попытки договориться закончились ничем, а исполнительное производство показало отсутствие средств на счетах должника. В такой ситуации поставщик имеет полное право подавать на процедуру банкротства
Другой распространенный сценарий – банк выдал кредит физическому лицу, которое не вносит платежи более четырех месяцев. Общая сумма долга превысила 600 000 рублей, включая основной долг, проценты и неустойку. Банк обращается в суд и получает решение о взыскании долга, но исполнительное производство не приносит результатов. Здесь также возникают все основания для инициирования банкротства, и банк может подавать соответствующее заявление.
Важно понимать, что наличие просроченной задолженности – это только первый шаг. Кредитор должен обладать признанными судом требованиями, что обычно означает наличие вступившего в силу судебного решения. Как справедливо отмечается в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ №45 от 13.10.2015: "Заявление конкурсного кредитора о признании должника банкротом может быть принято арбитражным судом, если требования кредитора подтверждены вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, предусмотренным пунктом 2 статьи 4 Закона о банкротстве".
Процедура банкротства по инициативе кредитора
Путь от подачи заявления до финального аккорда в виде признания должника банкротом может быть долгим и извилистым. Всё начинается с подготовки и подачи заявления в арбитражный суд по месту нахождения должника.
После принятия ходатайства суд назначает судебное заседание для проверки обоснованности требований кредитора. Это первый рубеж, который необходимо преодолеть – суд может отказать в принятии ходатайства, если посчитает требования необоснованными или недостаточными для инициирования банкротства. Как гласит часть 3 статьи 48 Закона о банкротстве: "По результатам рассмотрения обоснованности заявления о признании должника банкротом арбитражный суд выносит одно из следующих определений: о признании требований заявителя обоснованными и введении наблюдения; об отказе во введении наблюдения и оставлении такого заявления без рассмотрения; об отказе во введении наблюдения и о прекращении производства по делу о банкротстве".
Если суд признает требования обоснованными, он выносит определение о введении первой процедуры банкротства – наблюдения – и назначает временного управляющего. Именно с этого момента начинается собственно процесс банкротства. Временный управляющий проводит анализ финансового состояния должника, выявляет его активы и кредиторов, организует первое собрание кредиторов.
На первом собрании кредиторы принимают решение о дальнейшей судьбе должника – они могут проголосовать за введение реструктуризации долгов (если видят потенциал восстановления платежеспособности) или сразу за конкурсное производство (если считают ситуацию безнадежной). Для юридических лиц возможны также процедуры финансового оздоровления и внешнего управления, но они применяются относительно редко.
Если речь идет о банкротстве гражданина, то суд может ввести процедуру реструктуризации долгов сроком до пяти лет либо сразу перейти к реализации имущества. План реструктуризации должен быть одобрен кредиторами и утвержден судом. Если же восстановление платежеспособности невозможно, суд принимает решение о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства (для юридических лиц) или реализации имущества (для физических лиц).
В ходе производства конкурсный управляющий формирует «конкурсную массу» (все имущество должника, за исключением того, на которое не может быть обращено взыскание), проводит инвентаризацию и оценку имущества, организует торги по его продаже. Полученные средства распределяются между кредиторами в порядке очередности, установленной законом.
Права и обязанности кредитора в процессе банкротства
Инициировав процедуру банкротства, кредитор становится активным участником процесса с широким набором прав и обязанностей.
Прежде всего, он обязан предоставить суду и управляющему все документы, подтверждающие наличие и размер задолженности. Это могут быть договоры, акты выполненных работ, товарные накладные, расчеты задолженности и другие документы, относящиеся к возникновению долга.
Кредитор имеет право участвовать в собраниях кредиторов с правом голоса по всем вопросам повестки дня. Вес его голоса пропорционален размеру требований – чем больше сумма долга, тем значительнее влияние на принимаемые решения.
Кредитор может избираться в комитет кредиторов – орган, осуществляющий контроль за деятельностью арбитражного управляющего и принимающий решения в периоды между собраниями.
Одно из ключевых прав кредитора – возможность получать полную информацию о финансовом состоянии должника и ходе процедуры банкротства. Арбитражный управляющий обязан предоставлять кредиторам отчеты о своей деятельности, информацию о выявленном имуществе, результатах его реализации.
Кредитор вправе обжаловать действия (бездействие) управляющего, если считает, что они нарушают его права или наносят ущерб конкурсной массе.
В случае обнаружения признаков преднамеренного или фиктивного банкротства, сделок, совершенных должником с целью вывода активов, кредитор может подавать ходатайство об их оспаривании.
Как указано в статье 61.9 Закона о банкротстве: "Заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд... конкурсным кредитором или уполномоченным органом, если размер кредиторской задолженности перед ним... составляет более десяти процентов общего размера кредиторской задолженности".
Участие в распределении средств от продажи имущества должника – это финальная стадия, к которой стремится каждый кредитор. Здесь важно понимать, что существует строгая очередность удовлетворения требований, установленная статьей 134 Закона о банкротстве. Сначала погашаются требования первой и второй очереди (возмещение вреда жизни и здоровью, выплата выходных пособий и заработной платы), и только потом наступает очередь остальных кредиторов. Если имущества должника недостаточно для полного погашения требований одной очереди, они удовлетворяются пропорционально суммам требований.
Выгоды и риски для кредитора
Решение подавать на банкротство должника – это всегда взвешенный шаг, требующий анализа потенциальных выгод и рисков. Главное преимущество очевидно – возможность вернуть хотя бы часть долга через продажу имущества должника, когда все другие способы взыскания исчерпаны. Банкротство также может быть эффективным инструментом давления на недобросовестных контрагентов, которые технически платежеспособны, но умышленно уклоняются от исполнения обязательств.
Для компаний-кредиторов важным аспектом является возможность списать безнадежную дебиторскую задолженность и уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Согласно пп.2 п.2 ст.265 Налогового кодекса РФ, в состав внереализационных расходов включаются "суммы безнадежных долгов... долги, по которым истек установленный срок исковой давности, а также долги, по которым в соответствии с гражданским законодательством обязательство прекращено вследствие невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации".
Однако у медали есть и обратная сторона. Инициирование банкротства – это длительный и затратный процесс, требующий не только оплаты госпошлины, но и финансирования деятельности арбитражного управляющего, оплаты публикаций, проведения собраний кредиторов и других процедурных моментов. При этом кредитор, решивший подавать на банкротство, часто вынужден брать на себя значительную часть этих расходов, особенно если у должника недостаточно имущества.
Особые случаи: банкротство по инициативе налоговой или банка
Банкротство по инициативе налоговой службы имеет свою специфику. Федеральная налоговая служба (ФНС) является крупнейшим кредитором во многих делах о банкротстве и обладает особыми полномочиями. Согласно п.2 ст.7 Закона о банкротстве, уполномоченный орган вправе подавать ходатайство о банкротстве после истечения тридцати дней с даты принятия решения о взыскании задолженности за счет имущества должника. При этом минимальный порог задолженности для юридических лиц составляет 2 000 000 рублей, а для физических лиц – 500 000 рублей.
ФНС имеет четкие внутренние регламенты, определяющие, в каких случаях подавать на банкротство должника. Как правило, это происходит, когда исчерпаны все меры взыскания в рамках исполнительного производства, а должник не проявляет готовности к добровольному погашению долга. Особое внимание налоговая служба уделяет случаям, когда есть признаки преднамеренного банкротства или вывода активов.
Что касается банкротства по инициативе банков, то здесь также есть свои особенности. Банки обычно начинают подавать на процедуру банкротства в случае длительной (более 90 дней) просрочки по крупным кредитам при наличии обеспечения в виде залога или поручительства. Банк заинтересован в сохранении контроля над процедурой реализации заложенного имущества, чтобы максимизировать возврат средств.
Оставьте заявку в форме ниже т получите бесплатную консультацию по вопросам банкротства.
